農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)村發(fā)展和農(nóng)民增收需要現(xiàn)代金融的強(qiáng)力支撐。中央已將建立由財(cái)政支持的農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系作為了新一輪強(qiáng)化農(nóng)村金融支撐作用的重要手段,試圖通過創(chuàng)新財(cái)政支農(nóng)機(jī)制,建立起國有或國有控股(占股80%以上)農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系,引導(dǎo)推動(dòng)金融資本投入“三農(nóng)”,解決“三農(nóng)”普遍存在的“融資難”、“融資貴”問題。但長期以來,中央為推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展所推出的系列農(nóng)村金融改革舉措的政策效果始終離預(yù)期存在一定的差距,農(nóng)村金融供給不足、制約農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顟B(tài)始終未得到根本改變。要達(dá)到預(yù)期政策效應(yīng),構(gòu)建適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系,或可以從以下幾方面著手。
科學(xué)選擇農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)組建形式
構(gòu)建農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系應(yīng)當(dāng)根據(jù)“三農(nóng)”融資主體分布范圍廣,融資需求小、頻、急特征,充分整合運(yùn)用金融機(jī)構(gòu)專業(yè)運(yùn)作和黨政機(jī)關(guān)行政推動(dòng)兩大資源,采取省級(jí)、市級(jí)、區(qū)(縣)級(jí)三級(jí)法人治理結(jié)構(gòu),且通過合適的股權(quán)關(guān)系建立起三級(jí)法人有機(jī)聯(lián)系網(wǎng)絡(luò)。具體形式可以是由省級(jí)政府、市級(jí)政府、區(qū)縣級(jí)政府共同出資打造農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系。
區(qū)縣級(jí)機(jī)構(gòu)由區(qū)縣級(jí)政府與市級(jí)農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)共同建立,且區(qū)縣級(jí)政府資金即可直接注入?yún)^(qū)縣級(jí)機(jī)構(gòu)(若區(qū)縣級(jí)政府處控股地位,則應(yīng)通過股權(quán)托管確保市級(jí)機(jī)構(gòu)擁有區(qū)縣級(jí)機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理權(quán)限),也可先注入市級(jí)機(jī)構(gòu),再由市級(jí)機(jī)構(gòu)在相應(yīng)區(qū)縣設(shè)立具有獨(dú)立法人資格的分支機(jī)構(gòu)。同理,由市級(jí)政府與省級(jí)機(jī)構(gòu)共同出資建立市級(jí)機(jī)構(gòu)。省級(jí)機(jī)構(gòu)由省級(jí)政府出資建立。當(dāng)然,若市級(jí)政府選擇先入股省級(jí)機(jī)構(gòu)再由省級(jí)機(jī)構(gòu)在當(dāng)?shù)卦O(shè)立分支機(jī)構(gòu)的形式,則省級(jí)機(jī)構(gòu)由省級(jí)政府主導(dǎo)、市級(jí)機(jī)構(gòu)參與建立。同時(shí),鼓勵(lì)省級(jí)機(jī)構(gòu)由各省市國資運(yùn)營機(jī)構(gòu)代為出資,以此確保省級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)堅(jiān)持市場(chǎng)化運(yùn)作;倡導(dǎo)引進(jìn)國有背景的涉農(nóng)商業(yè)銀行、國有農(nóng)業(yè)投資和農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)參股,以此優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)和為農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供現(xiàn)代金融和農(nóng)業(yè)技術(shù)支撐。此外,鼓勵(lì)支持區(qū)縣級(jí)機(jī)構(gòu)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)立服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)。
建立適合“三農(nóng)”特征的現(xiàn)代金融企業(yè)經(jīng)營管理機(jī)制
樹立政策性導(dǎo)向和市場(chǎng)化運(yùn)作相結(jié)合經(jīng)營理念
農(nóng)業(yè)信貸需求主體弱勢(shì)、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)偏大等特征決定農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保具有很強(qiáng)的準(zhǔn)公共產(chǎn)品屬性。因此,農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)毫不動(dòng)搖的堅(jiān)持政策性導(dǎo)向。與此同時(shí),要采取市場(chǎng)化運(yùn)作方式經(jīng)營管理,否則,若由政府主導(dǎo)運(yùn)作,則會(huì)陷入治理管理混亂、服務(wù)低效率低水平和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不斷累積等“陷阱”。市場(chǎng)化運(yùn)作方式體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。
建立商業(yè)性業(yè)務(wù)與涉農(nóng)業(yè)務(wù)板塊相對(duì)隔離機(jī)制。農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)在堅(jiān)持以“三農(nóng)”為主業(yè)的同時(shí),應(yīng)當(dāng)通過開展一般類型的商業(yè)化項(xiàng)目、非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)以及強(qiáng)化資金運(yùn)作等手段,提高創(chuàng)收創(chuàng)利能力和自身造血功能,做到“以商補(bǔ)農(nóng)”、持續(xù)經(jīng)營和支農(nóng)。具體方式上,可參照中國農(nóng)業(yè)銀行探索建立農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保事業(yè)部制,將農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保業(yè)務(wù)剝離出來,在信貸擔(dān)保管理、資本金放大倍數(shù)管理、風(fēng)險(xiǎn)撥備與核銷、對(duì)外投資與運(yùn)營、會(huì)計(jì)核算、考核激勵(lì)約束、財(cái)政稅收和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償政策7個(gè)方面對(duì)農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保事業(yè)部進(jìn)行單獨(dú)管理,形成一套有別于商業(yè)性業(yè)務(wù)的管理體系,以此支撐農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)大力拓展涉農(nóng)政策性擔(dān)保業(yè)務(wù)。
建立“風(fēng)險(xiǎn)為本、資本約束”的持續(xù)經(jīng)營機(jī)制。要推行全員、全程、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理理念,建立信息化、系統(tǒng)化、標(biāo)準(zhǔn)化的風(fēng)險(xiǎn)控制體系,依法合規(guī)提足風(fēng)險(xiǎn)撥備,將風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理的全流程、全過程。
依法合規(guī)是農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)持續(xù)經(jīng)營的又一必要條件。依法合規(guī)除要求農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)按根據(jù)擔(dān)保行業(yè)特征,按照現(xiàn)行監(jiān)管要求,實(shí)施資本約束,不得抽逃或變相抽逃資本金,不得集資或變相集資,不得非法從事資金業(yè)務(wù),不得無限制放大杠桿倍數(shù)、無限制對(duì)外投資,不得對(duì)同一控制人或關(guān)聯(lián)企業(yè)超集中度擔(dān)保,不得不經(jīng)風(fēng)控程序隨意承保,堅(jiān)決杜絕行政干預(yù)、“人情擔(dān)?!钡痊F(xiàn)象,嚴(yán)防造成風(fēng)險(xiǎn)聚集與承受能力不匹配,導(dǎo)致出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),甚至引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)。
建立“客戶至上、信用第一”的擔(dān)保服務(wù)機(jī)制。農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)要徹底用股權(quán)投資人的意識(shí)替代債權(quán)追索人的意識(shí),將承保的涉農(nóng)項(xiàng)目視為自身投資的項(xiàng)目,形成與客戶一同分析市場(chǎng)、一同尋找銷路、一同改進(jìn)技術(shù)、一同優(yōu)化模式、一同強(qiáng)化管理,一同抵御風(fēng)險(xiǎn)同發(fā)展、共進(jìn)步的良性互動(dòng)局面。農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為客戶提供高效高質(zhì)的融資擔(dān)保服務(wù)時(shí),還應(yīng)與資金供給方建立良好的合作關(guān)系,核心在于農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用經(jīng)營。這就要求農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過擴(kuò)大資本金規(guī)模、提足風(fēng)險(xiǎn)撥備、開發(fā)優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目、降低風(fēng)險(xiǎn)水平等手段全面增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、防控能力,讓銀行等金融機(jī)構(gòu)相信“頂?shù)米 薄M瑫r(shí),農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)還應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí),快速、足額代償以及代償后高技巧化解,防止代償向損失轉(zhuǎn)化,讓銀行等金融機(jī)構(gòu)“信得過”。
建立“接地氣”農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保業(yè)務(wù)開發(fā)機(jī)制。一是找準(zhǔn)農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保支持對(duì)象。農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保支持的對(duì)象應(yīng)當(dāng)是農(nóng)村信貸有效需求主體,應(yīng)當(dāng)具備三個(gè)要素:真正投資“三農(nóng)”;確因涉農(nóng)項(xiàng)目經(jīng)營管理產(chǎn)生資金需求;所投項(xiàng)目具有較好的預(yù)期現(xiàn)金流,能夠或者基本能夠覆蓋融資本息。二是選準(zhǔn)農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保作業(yè)模式。農(nóng)業(yè)信貸業(yè)務(wù)具有地域分布廣、主體融資能力弱等特征,要?jiǎng)?chuàng)新作業(yè)模式,采取批發(fā)、集群的方式開展。三是優(yōu)化業(yè)務(wù)開發(fā)流程。農(nóng)業(yè)項(xiàng)目小、頻、急融資特征決定其應(yīng)簡化流程、提高效率,具體可由業(yè)務(wù)人員、風(fēng)險(xiǎn)人員、合規(guī)人員平行作業(yè),共同深入項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查,根據(jù)各崗位職責(zé),判斷項(xiàng)目是否可承保,做到擔(dān)保合同要求的核心要素全面、深入了解,其他事項(xiàng)僅作是否承保的了解和參考,以此全面提高效率、控制風(fēng)險(xiǎn),真正引導(dǎo)金融資源快速流向“三農(nóng)”。四是充分利用信息技術(shù)。涉農(nóng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)順應(yīng)發(fā)展趨勢(shì),應(yīng)用現(xiàn)代信息技術(shù),打造“云、物、移、智”一體化的現(xiàn)代技術(shù)支撐體系,實(shí)現(xiàn)“先進(jìn)信息技術(shù)+金融”完美結(jié)合。
建立農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系核心資源集中配置模式
建立多層級(jí)法人結(jié)構(gòu)的農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系,應(yīng)當(dāng)通過建立核心資源集中配置模式來解決市級(jí)、區(qū)縣級(jí)機(jī)構(gòu)獨(dú)立運(yùn)作不夠?qū)I(yè)和效能低下的問題,否則勢(shì)必重現(xiàn)農(nóng)村信用合作治理結(jié)構(gòu)殘缺、內(nèi)部管理混亂等“悲劇”,政策效果不可避免產(chǎn)生較大“損耗”。核心資源集中配置重點(diǎn)是做到風(fēng)控、資金和人力三大要素集中配置。
風(fēng)險(xiǎn)集中管控。農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)需要借鑒銀行風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn),建立風(fēng)險(xiǎn)集中管控機(jī)制。當(dāng)然,為提高市級(jí)、區(qū)縣級(jí)分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)開展效率,可以采取授權(quán)審批制度,即:根據(jù)不同分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)開發(fā)、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部管控、人才隊(duì)伍等實(shí)際情況,賦予分支機(jī)構(gòu)一定額度的審批權(quán)限。但不論業(yè)務(wù)金額大小、時(shí)間長短,均應(yīng)實(shí)時(shí)或定期集中報(bào)省級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管控中樞,以便體系集中掌控風(fēng)險(xiǎn)。
資金集中運(yùn)作。資金是擔(dān)保機(jī)構(gòu)的獲取收益重要資源和取得銀擔(dān)合作話語權(quán)的重要砝碼。如若農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)不集中配置體系資源,而將資金分散于各分支機(jī)構(gòu),勢(shì)必造成資金不能產(chǎn)生規(guī)模效應(yīng)、難以提高資金供給議價(jià)能力、難以取得銀擔(dān)合作乃至爭取各項(xiàng)政策(如機(jī)構(gòu)落戶優(yōu)惠政策等)應(yīng)有的話語權(quán),等等。反之,如將資金集中配置,則可形成資金聚集效應(yīng)。一是有利于提高資金運(yùn)作效益。二是可以分散風(fēng)險(xiǎn)。三是可增強(qiáng)全體系風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力。四是可提高銀擔(dān)合作話語權(quán)。
人力資源集中管理。一是對(duì)于金融理論、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)功底扎實(shí)、熟悉國內(nèi)外金融業(yè)務(wù)、能夠正確分析判斷經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、具有較強(qiáng)應(yīng)變能力的人才,要集中配置到各層級(jí)農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理層,充實(shí)優(yōu)化農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)領(lǐng)軍人才隊(duì)伍。二是對(duì)于掌握現(xiàn)代金融知識(shí)、熟悉農(nóng)村工作、善于開拓市場(chǎng)和經(jīng)營管理、通曉市場(chǎng)規(guī)則和國際慣例、思想道德素質(zhì)高的人才,要集中配置到各層級(jí)業(yè)務(wù)、風(fēng)控及產(chǎn)品研發(fā)部門負(fù)責(zé)人崗位,逐步建成一支農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)的職業(yè)經(jīng)理人隊(duì)伍。三是對(duì)于懂農(nóng)村金融業(yè)務(wù)、會(huì)經(jīng)營的各類專業(yè)技術(shù)人才,要集中于業(yè)務(wù)一線、風(fēng)控一線、管理一線崗位,逐步打造活躍在農(nóng)村金融一線的高素質(zhì)金融專業(yè)隊(duì)伍。四是引導(dǎo)人才合理流動(dòng),使每位員工盡可能做到人盡其才、才盡其用。對(duì)優(yōu)秀人才,可根據(jù)其個(gè)人所處的階段、各級(jí)農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)人才需求進(jìn)行調(diào)配,還可以推行內(nèi)部專家顧問制度,實(shí)現(xiàn)人力資源使用價(jià)值最大化。
建立農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系改革發(fā)展多重關(guān)系統(tǒng)籌協(xié)調(diào)機(jī)制
農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系將在各級(jí)政府強(qiáng)力推動(dòng)下逐步建立。經(jīng)驗(yàn)表明,政府主導(dǎo)推進(jìn)的工作特點(diǎn)是速度快、見效快,但也容易出現(xiàn)矛盾多、后患多等負(fù)效應(yīng)。基于此,要著力建立農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系改革發(fā)展多種關(guān)系的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)機(jī)制。統(tǒng)籌協(xié)調(diào)“質(zhì)量、速度、效益”關(guān)系。質(zhì)量、速度與效益三者應(yīng)互為補(bǔ)充、互相促進(jìn)。一是嚴(yán)防盲目追求發(fā)展速度和短期效益。政府官員進(jìn)入農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系擔(dān)任經(jīng)營管理者,雖具有豐富的行政管理經(jīng)驗(yàn),但往往缺乏企業(yè)經(jīng)營管理經(jīng)驗(yàn),且他們?nèi)菀资苷冇^念影響,傾向于追求發(fā)展速度和短期效益,甚至不重視項(xiàng)目質(zhì)量、不重視控制規(guī)程,肆意拓展業(yè)務(wù),造成風(fēng)險(xiǎn)急劇積累,長期經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益難以顯現(xiàn)。二是嚴(yán)防過分注重質(zhì)量。過分克服、懼怕農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保高風(fēng)險(xiǎn),緩慢推進(jìn)業(yè)務(wù),甚至不作為,必然帶來融資杠桿作用無法體現(xiàn),致使廣大“三農(nóng)”融資難、融資慢問題難以緩解。三是嚴(yán)防肆意追求效益。既不能為降低風(fēng)險(xiǎn)、提高質(zhì)量、提升經(jīng)濟(jì)效益而過多開發(fā)非農(nóng)融資擔(dān)保業(yè)務(wù),偏離支農(nóng)使命,喪失存在價(jià)值。
統(tǒng)籌協(xié)調(diào)“改革力度、進(jìn)度和承受度”關(guān)系。不能讓良好的改革初衷,由于改革力度過大、進(jìn)度過快,超過當(dāng)事各方承受程度,演變?yōu)楦鞣皆嵅〉挠深^,甚至阻礙進(jìn)一步改革發(fā)展;不能讓良好愿景的改革設(shè)計(jì),由于脫離實(shí)際、脫離群眾,得不到支持而流產(chǎn);不能讓改革只是少數(shù)人獲益,而大多數(shù)人利益受損,偏離了改革的初衷。如:當(dāng)前要積極探索推進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押融資、農(nóng)村土地收益權(quán)保證擔(dān)保貸款,以逐步發(fā)現(xiàn)農(nóng)村資產(chǎn)價(jià)值,實(shí)現(xiàn)增強(qiáng)涉農(nóng)主體融資能力,但步子一定要穩(wěn),農(nóng)房、農(nóng)地、林地等是農(nóng)民賴以生存和社會(huì)保障的基礎(chǔ),決不能因大力推進(jìn)農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保而損害農(nóng)民的根本利益。再如:當(dāng)前通過建立農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系改進(jìn)財(cái)政支農(nóng)方式,也不能“一刀切”,對(duì)于不具備發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的貧困主體要繼續(xù)采取財(cái)政直補(bǔ)的方式救助。也即是推進(jìn)農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保的任何一項(xiàng)改革舉措,都應(yīng)注重各利益相關(guān)方的承受力、接受性,以便把改革可能引發(fā)的震動(dòng)、激發(fā)的矛盾等負(fù)作用降至最低,實(shí)現(xiàn)“帕累托最優(yōu)”。
統(tǒng)籌協(xié)調(diào)“政府管理、指導(dǎo)與監(jiān)督”關(guān)系。作為以政策性為導(dǎo)向的農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu),其踐行宗旨使命、合規(guī)合法經(jīng)營離不開政府的正確領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)指導(dǎo)及有力監(jiān)督。相應(yīng)行政部門要做到管理有度、指導(dǎo)有度、監(jiān)督有度,切忌“無形的手”伸的過長,制約農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理自主性、積極性和主動(dòng)性,如直接推薦業(yè)務(wù)、安排人事、抽調(diào)資金等。作為農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)出資人代表的行政機(jī)關(guān),要嚴(yán)格按照國資管理規(guī)章制度及農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)《公司章程》切實(shí)履行國資管理和出資人職責(zé),做到及時(shí)補(bǔ)充、追加資本金,引導(dǎo)農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)踐行支農(nóng)惠農(nóng)宗旨使命和實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值;作為行業(yè)主管部門的地方金融監(jiān)管機(jī)構(gòu),要嚴(yán)格按照融資擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管規(guī)定,督導(dǎo)農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)完善法人治理結(jié)構(gòu),依法合規(guī)開展業(yè)務(wù)、管理好風(fēng)險(xiǎn)。
健全完善農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保配套機(jī)制
“三農(nóng)”融資難、融資貴問題積累已久,其徹底解決需要進(jìn)行制度系統(tǒng)設(shè)計(jì)。農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)僅能解決融資增信的問題,其作用發(fā)揮還需要“一攬子”的配套機(jī)制。
探索打造以融資擔(dān)保為主體的新型農(nóng)村金融服務(wù)體系
一是組建農(nóng)村資產(chǎn)評(píng)估及收處機(jī)構(gòu)。“三農(nóng)”融資難,主要是擔(dān)保難,農(nóng)村巨量資產(chǎn)得不到認(rèn)可。要推動(dòng)農(nóng)村資產(chǎn)可抵押,除需政府健全完善確權(quán)登記、探索適度放寬法律約束等基礎(chǔ)工作外,農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)還應(yīng)主動(dòng)作為,以強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理紐帶,前后延伸農(nóng)村金融產(chǎn)業(yè)鏈,解決農(nóng)村資產(chǎn)價(jià)值發(fā)現(xiàn)難、交易難問題,做到既增信又盤活農(nóng)村資產(chǎn)。如:組建農(nóng)村資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、農(nóng)村資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)。
二是組建類銀行間接融資金融機(jī)構(gòu)?,F(xiàn)有商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)長期處于強(qiáng)勢(shì)地位,短期內(nèi)脫離農(nóng)村、低水平服務(wù)局面難有改觀。為此,農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)要撬動(dòng)金融資源下鄉(xiāng)進(jìn)村、滿足農(nóng)村金融需求還需通過自身改革,創(chuàng)新組建供血類金融機(jī)構(gòu)。組建小額貸款、互聯(lián)網(wǎng)金融、村鎮(zhèn)銀行乃至資金互助社等被證明是滿足農(nóng)村金融小、頻、急需求特征的有效途徑,為此,農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以主動(dòng)作為,向下延伸產(chǎn)業(yè)鏈,組建此類金融機(jī)構(gòu),逐步擺脫銀行束縛。
三是組建類證券直接融資金融機(jī)構(gòu)。融資擔(dān)保是當(dāng)前信用體系不健全的產(chǎn)物,隨著農(nóng)村信用體系的不斷健全,農(nóng)村資產(chǎn)價(jià)值不斷發(fā)現(xiàn),農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保的生存空間將會(huì)越來越窄。直接融資是金融發(fā)展的主流方向,農(nóng)村金融的發(fā)展、農(nóng)村金融需求多元化的滿足需要大力發(fā)展金融市場(chǎng)。農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為專業(yè)經(jīng)營管理“雙重”高風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu),決定其在風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)、對(duì)涉農(nóng)主體信息掌握領(lǐng)先于其他金融機(jī)構(gòu),也即是其向投行銀行、股權(quán)投資等直接融資服務(wù)商轉(zhuǎn)型具有先天條件。為此,農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)可探索建立股權(quán)投資、基金管理等金融機(jī)構(gòu),一方面滿足涉農(nóng)主體多樣化金融需求,降低融資成本,縮短融資周期,另一方面為轉(zhuǎn)型升級(jí)為投資銀行打下基礎(chǔ)。
完善農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保財(cái)政稅收配套政策
一是加大財(cái)政直投力度。擔(dān)保機(jī)構(gòu)核心實(shí)力象征就是其注冊(cè)資本金規(guī)模的大小,資本金規(guī)模也是擔(dān)保機(jī)構(gòu)撬動(dòng)金融資源規(guī)模的基石。面對(duì)農(nóng)村巨量的信貸需求,農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)需要建立長效注資機(jī)制。建議整合中央財(cái)政支持糧食適度規(guī)模經(jīng)營資金、中央支農(nóng)扶貧項(xiàng)目資金、省市級(jí)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金,適度引進(jìn)民營資本,形成農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)持續(xù)資本金追加機(jī)制,不斷增強(qiáng)農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)杠桿能力。
二是加大財(cái)政補(bǔ)貼力度。以重慶某涉農(nóng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為例,農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保業(yè)務(wù)平均開發(fā)成本為2.3%左右,暫不考慮風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償成本,擔(dān)保費(fèi)率只有高于2.3%才能保障農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)持續(xù)經(jīng)營,但鑒于農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保的公益性、政策性以及農(nóng)業(yè)信貸融資主體對(duì)融資成本的可接受性,農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保費(fèi)率往往不能高于2%,甚至需免收擔(dān)保費(fèi)。因此,除農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過“以商補(bǔ)農(nóng)”平衡一部分,還需通過政府購買服務(wù)的方式配套財(cái)政貼費(fèi)政策,確保農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)可持續(xù)經(jīng)營。
三是加大風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償力度。仍以重慶某涉農(nóng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為例,其僅收取2.3%左右的擔(dān)保費(fèi)卻要承擔(dān)100%的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),收益風(fēng)險(xiǎn)極不匹配,不利于涉農(nóng)擔(dān)保業(yè)務(wù)持續(xù)開展。為此,應(yīng)建立農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金,對(duì)農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保主體按風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目給予適度的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償,以確保融資擔(dān)保杠桿作用持續(xù)發(fā)揮、金融資源持續(xù)下鄉(xiāng)。這里特別強(qiáng)調(diào)一下,財(cái)政補(bǔ)貼、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度設(shè)計(jì)要科學(xué)合理,如應(yīng)放寬風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償范圍、縮短補(bǔ)償時(shí)限、簡化審批流程,以確保這一制度能夠得到有效落實(shí)。四是加大稅收優(yōu)惠力度。建立農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)稅收優(yōu)惠減免政策,如:執(zhí)行免征營業(yè)稅,對(duì)農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)撥備執(zhí)行企業(yè)所得稅稅前扣除政策。在設(shè)計(jì)稅收優(yōu)惠政策轉(zhuǎn)入門檻指標(biāo)體系時(shí),要注重結(jié)合“三農(nóng)”發(fā)展和多層級(jí)農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系實(shí)際,如:探索以全體系作為考核單元,只需全體系業(yè)務(wù)符合稅收優(yōu)惠政策即可給予稅收優(yōu)化政策;結(jié)合現(xiàn)代農(nóng)業(yè)特征,適當(dāng)提高中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)800萬元標(biāo)準(zhǔn),甚至對(duì)于農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以放棄金額條件,只要其業(yè)務(wù)涉農(nóng)即可。再者,因農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)屬政策性、公益性機(jī)構(gòu),遵循的保本微利、可持續(xù)經(jīng)營的前提下實(shí)現(xiàn)社會(huì)效益最大化,因此其稅收優(yōu)惠政策不能局限于成立初期(如現(xiàn)行多數(shù)地區(qū)推行的成立前3年),而應(yīng)長久執(zhí)行。
健全農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)轉(zhuǎn)移機(jī)制
一是建立銀擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。當(dāng)前銀擔(dān)合作中,擔(dān)保機(jī)構(gòu)處于弱勢(shì)地位,銀行往往將風(fēng)險(xiǎn)全額轉(zhuǎn)嫁給擔(dān)保機(jī)構(gòu),而擔(dān)保機(jī)構(gòu)往往承擔(dān)全額風(fēng)險(xiǎn)僅收取2.5%左右的保費(fèi),權(quán)責(zé)利極不對(duì)等,同時(shí)也極易引發(fā)銀行因有擔(dān)保機(jī)構(gòu)“兜底”而產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。銀擔(dān)合理的合作模式是“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、收益共享”,如:銀擔(dān)按“2∶8”、“3∶7”等比例分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)提前至代償環(huán)節(jié),即項(xiàng)目不能按期還款后,擔(dān)保機(jī)構(gòu)僅按風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例代償,以此減輕擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)壓力和引導(dǎo)銀行強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理。甚至在此基礎(chǔ)上,可以探索銀擔(dān)共同平行作業(yè),或推行“見貸即保、見保即貸”業(yè)務(wù)開發(fā)模式,以全面提高雙方業(yè)務(wù)開發(fā)效率、降低業(yè)務(wù)開發(fā)成本和提高風(fēng)險(xiǎn)防控水平。
二是建立再擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制。借鑒國內(nèi)外融資擔(dān)保實(shí)踐,創(chuàng)新構(gòu)建和充分發(fā)揮再擔(dān)保機(jī)構(gòu)作用。在構(gòu)建新型涉農(nóng)融資擔(dān)保體系的基礎(chǔ)上,建立全國性再擔(dān)保機(jī)構(gòu),同時(shí)在省級(jí)設(shè)立再擔(dān)保分支機(jī)構(gòu),通過再擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)一步分散農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn),發(fā)揮再擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)兜底職能,促進(jìn)涉農(nóng)擔(dān)保行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。
三是建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)兜底機(jī)制。發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是降低農(nóng)業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)、增加農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)中間收益、解決“三農(nóng)”貸款難題的重要手段。在缺乏農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的情況下開展農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保,實(shí)質(zhì)上是由農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)了大部分農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)格損失風(fēng)險(xiǎn)。由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)所面臨的巨大不確定性和風(fēng)險(xiǎn)性,農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)在辦理涉農(nóng)貸款時(shí)都不得不釆取最為保守的策略,造成了“三農(nóng)”融資擔(dān)保難的問題。
四是建立銀保擔(dān)協(xié)同管理風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制。銀行、保險(xiǎn)、擔(dān)保作為農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)方,單一機(jī)構(gòu)均有很強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力,但是為節(jié)約風(fēng)險(xiǎn)管理成本、提高風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量和效率,三方應(yīng)加強(qiáng)合作,整合各自資源,探索實(shí)施“保險(xiǎn)技術(shù)+信貸技術(shù)+擔(dān)保技術(shù)”風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)動(dòng)模式,建立風(fēng)險(xiǎn)信息共享機(jī)制,甚至共同開發(fā)設(shè)計(jì)金融產(chǎn)品,形成利益聯(lián)合體,全面提升農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)管控能力,引導(dǎo)金融資源向農(nóng)村配置。
優(yōu)化農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境
良好的農(nóng)村金融環(huán)境是農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)賴以生存、發(fā)展和持續(xù)扎根“三農(nóng)”、服務(wù)“三農(nóng)”的必要條件。當(dāng)前情況下,要從構(gòu)建農(nóng)村誠信教育體系、健全農(nóng)村信用信息征集機(jī)制、完善農(nóng)村信用評(píng)價(jià)體系、建立守信激勵(lì)與失信懲戒機(jī)制全方位加強(qiáng)農(nóng)村信用體系建設(shè),從根本上改善和優(yōu)化農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境,打造資金“洼地”,發(fā)揮農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)撬動(dòng)作用,引導(dǎo)金融資源更好地支持“三農(nóng)”,促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展。同時(shí),司法支持是農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境優(yōu)化的關(guān)鍵,也是保障農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵,司法部門要努力實(shí)現(xiàn)與農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保相關(guān)法律、規(guī)劃、政策相對(duì)接,為全面推進(jìn)農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)創(chuàng)新、開展業(yè)務(wù)、代償追償提供有效的服務(wù)和保障。
本文系國家社會(huì)科學(xué)基金項(xiàng)目“家庭農(nóng)場(chǎng)土地承包經(jīng)營權(quán)抵押融資的動(dòng)力機(jī)制及其路徑支持研究”(項(xiàng)目編號(hào):1 4 B T Y 1 3 0)、重慶市決策咨詢與管理創(chuàng)新計(jì)劃項(xiàng)目“新常態(tài)下涉農(nóng)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)金融創(chuàng)新機(jī)制研究”(項(xiàng)目編號(hào):C S T C2015J C C XB00038)、重慶市社會(huì)科學(xué)規(guī)劃項(xiàng)目“農(nóng)村‘三權(quán)’資產(chǎn)抵押融資的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制研究( 項(xiàng)目編號(hào):2012YBJJ024)”的研究成果之一。